I Reati Societari - Antiriciclaggio

Tribunale Roma, 5 gennaio 2021: annullato decreto sanzionatorio antiriciclaggio

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Pubblicato Venerdì, 15 Gennaio 2021 10:44
Scritto da Maurizio Arena

Profili di rilievo in tema di ambito soggettivo di applicazione degli obblighi antiriciclaggio.

 

Tribunale Roma, II civile, 5 gennaio 2021, dott.ssa Papoff

“Le attività svolte dai professionisti nella qualità di organi di gestione, amministrazione, controllo e liquidazione di società, enti, trust o altre strutture analoghe sono, tuttavia, escluse dall’ambito di applicazione delle disposizioni antiriciclaggio”.

La sentenza è commentata da Annalisa De Vivo su Eutekne.info: "L'incertezza sulle norme antiriciclaggio rileva nel giudizio sul commercialista", 14 gennaio 2021.